La pointe de trésorerie
Découvrez ce que signifie la pointe de trésorerie et en quoi elle est essentielle dans la gestion locative immobilière.
Qu'est-ce que la pointe de trésorerie ?
La pointe de trésorerie représente le montant maximum des fonds mandants détenus sur une période donnée.
Dans le cadre de leur activité, les professionnels de l’immobilier sont appelés à manipuler et détenir des fonds qui appartiennent à leurs mandants. Par exemple, dans une activité de gestion locative, un administrateur de bien qui aura encaissé un loyer d’un locataire et qui n’aura pas encore reversé cette somme à son propriétaire (son mandant) détiendra sur ses comptes bancaires une somme qui ne lui appartient pas mais qui appartient à son propriétaire bailleur. Additionnées, toutes ces sommes représentent un certain montant qui va évoluer en permanence en fonction des entrées et sorties d’argent du compte bancaire du professionnel de l’immobilier. L’objectif de la pointe de trésorerie est de déterminer le montant maximum qui a été détenu par le gestionnaire à un moment donné ainsi que la date à laquelle ce montant maximum a été atteint. Sur un exercice comptable allant du 1er janvier au 31 décembre, la pointe pourra par exemple avoir été atteinte le 17 septembre et avoir représenté un montant de XXX euros. Il est important de tenir en compte les échéances de paiement, les rapprochements bancaires et la liquidité pour établir un plan de trésorerie efficace et s’assurer que les créances sont correctement gérées et les décaissements sont bien planifiés pour un recouvrement optimal des fonds.
Pourquoi calculer cette pointe de trésorerie ?
La pointe de trésorerie est utilisée pour déterminer si l’enveloppe de garantie financière souscrite par le professionnel de l’immobilier est suffisante. C’est cette garantie qui assurera les mandants d’obtenir le remboursement des sommes gérées par le gestionnaire immobilier si ces sommes venaient à disparaître. Cette garantie a donc une importance toute particulière et la pertinence de son montant mérite une attention spécifique.
La législation a en effet stipulé que le montant de la garantie financière ne peut être inférieure au montant maximal des sommes dont le titulaire de la carte professionnelle reste redevable à tout moment. Pour évaluer la suffisance de l’enveloppe de garantie, il est important de prendre en compte les encaissements, les factures et les flux bancaires, ainsi que les besoins en fonds de roulement pour assurer la trésorerie de l’entreprise. Il est donc impératif de calculer cette pointe de trésorerie pour s’assurer que son montant n’a jamais dépassé à aucun moment le montant de la garantie du professionnel de l’immobilier.
Comment est calculée la pointe de trésorerie ?
La pointe de trésorerie est une addition de différents éléments dont l’objectif est de déterminer la somme détenue au nom de tiers (les mandants). Pour effectuer ce calcul et dans le cadre d’une activité de gestion locative, on prendra notamment en compte : les dépôts de garantie détenus par le gestionnaire immobilier, les soldes des comptes propriétaires, les encaissements, les comptabilités bancaires, les factures, les prévisionnels, les fonds de roulement, les impayés. Le cumul de tous ces éléments permettra d’apprécier le montant de la pointe de trésorerie.
Que faire si la pointe de trésorerie est trop importante ?
Si vous constatez que votre pointe de trésorerie est supérieure à l’enveloppe de garantie financière souscrite, il est important de prendre des mesures pour réduire cette pointe. Tout d’abord, il est crucial de contacter votre organisme de garantie financière pour augmenter le montant de votre garantie.
Ensuite, vous devriez revoir votre plan de trésorerie et identifier les éléments qui ont contribué à l’augmentation de la pointe de trésorerie. Cela peut inclure des retards de paiement, des impayés ou un manque de liquidités. Il est également important de mettre en place des contrôles de gestion de trésorerie et de suivre régulièrement les flux de trésorerie pour éviter les problèmes de trésorerie à l’avenir. Enfin, il est conseillé de consulter un expert-comptable pour vous aider à gérer efficacement votre pointe de trésorerie et assurer la bonne gestion de votre entreprise.
Comment déterminer facilement sa pointe de trésorerie ?
Vous êtes un professionnel de l’immobilier et vous souhaitez connaître facilement le montant de votre pointe de trésorerie ? Il existe des méthodes simples et efficaces pour déterminer cette donnée clé pour votre gestion financière.
Tout d’abord, il est important de comprendre que la pointe de trésorerie représente le montant maximum des fonds mandants détenus sur une période donnée. Pour établir cette donnée, il est crucial de prendre en compte les encaissements et les décaissements liés à votre activité immobilière.
Pour vous aider dans la détermination de votre pointe de trésorerie le logiciel de gestion immobilière LOCKimmo a tout prévu.
En allant dans le menu audit de votre logiciel vous pourrez accéder à l’écran “pointe de trésorerie” qui vous permettra de déterminer la date et le montant de la pointe et d’imprimer un courrier justificatif.
Il est également possible de faire appel à un expert-comptable qui vous aidera à établir votre pointe de trésorerie en utilisant les données de votre comptabilité. En utilisant des outils de suivi de trésorerie, de budget de trésorerie et de rapprochement bancaire, il pourra vous fournir une estimation précise de votre pointe de trésorerie.
Enfin, il est important de noter que si votre pointe de trésorerie est trop importante par rapport à votre enveloppe de garantie financière, il est essentiel de prendre contact avec votre organisme de garantie financière pour augmenter le montant de cette dernière afin d’être en conformité avec la législation en vigueur.
